Общество с ограниченной ответственностью "Партнёр-2" ИНН:1215050934 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44785321 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года234924842620
11504 Основные средства на конец предыдущего года248426202755
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года234924842620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года248426202755
12103 Запасы на конец отчетного года218434217
12104 Запасы на конец предыдущего года434216174
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1316398319519
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года983195197544
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года156157161
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года157161469
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13537104229897
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1042298968187
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года158861290612516
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года129061251610942
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года376375371
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года375371343
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16831683733
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1683733383
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года138271084811412
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года108481141210216
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года155101253112145
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года125311214510599
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года158861290612516
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года129061251610942
21103 Выручка за отчетный год490240764446
21104 Выручка за предыдущий год407644461092
21203 Себестоимость продаж за отчетный год448138904229
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38904229849
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год421186217
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год186217243
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год421186217
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год186217243
23404 Прочие доходы за предыдущий год202
23503 Прочие расходы за отчетный год2736056
23504 Прочие расходы за предыдущий год605668
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год148128161
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год128161177
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год147122133
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1221330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1628
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год628177

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Партнёр-2

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Партнёр-2

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Партнёр-2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (15886) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Партнёр-2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (421)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4481+0+0) = 9.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Партнёр-2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (421)/Выручка (4902) = 8.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Партнёр-2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (4902) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Партнёр-2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнёр-2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнёр-2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнёр-2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Партнёр-2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.024

Индекс Альтмана Z = -0.032

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Партнёр-2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (8.59%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Партнёр-2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить