Общество с ограниченной ответственностью "Ната-Инфо" ИНН:1215050980 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44785380 ОКВЭД:31.62.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года141278
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года127811
11503 Основные средства на конец отчетного года45477537187044787755
11504 Основные средства на конец предыдущего года53718704478775589773
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года139191048
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1910480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года45630539217046493524
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года53921704649352497439
12103 Запасы на конец отчетного года112576982778040652411
12104 Запасы на конец предыдущего года982778040652411122218
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32274587122059123969
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5871220591239697288
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2200120012000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1200120000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года74544670639015241
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4670639015241722
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года50392713187803
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года927131878033015
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15500720582210744989424
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20582210744989424133243
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года200637259743177913182948
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года259743177913182948230682
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8888
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8888
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-43782-43782-33968-26429
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-43782-33968-264290
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1110
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года114123108831107099109375
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года108831107099109375103790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года70350650587314082955
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года650587314082955103799
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года14106209002681025796
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года20900268102579618282
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2188252735402466
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2527354024662390
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года16294234273035028262
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года23427303502826222572
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3412213410490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1107841645747206756029
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года164574720675602990936
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года3209327222212837
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года32722221283713375
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1139931712587442371731
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1712587442371731104311
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года200637259743177913182948
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года259743177913182948230682
21103 Выручка за отчетный год304353171174189411277113
21104 Выручка за предыдущий год17117418941127711399925
21203 Себестоимость продаж за отчетный год277249155640187932266992
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год155640187932266992115549
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2710415534147910121
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15534147910121-15624
22203 Управленческие расходы за отчетный год216342357400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год23574000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5470-8040147910121
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8040147910121-15624
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год10000
23203 Проценты к получению за отчетный год2214956253597
23204 Проценты к получению за предыдущий год956253597171
23303 Проценты к уплате за отчетный год433248814
23304 Проценты к уплате за предыдущий год32488140
23403 Прочие доходы за отчетный год14445669503152719738
23404 Прочие доходы за предыдущий год6695031527197385007
23503 Прочие расходы за отчетный год15511571872782722319
23504 Прочие расходы за предыдущий год57187278272231932545
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6575236545518133
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год236545518133-42991
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16222001510
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20015100
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-182-515717373
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-515717373540
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-1493-10131431125
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-1013143112544
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-115300-840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5293137743576168
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год137743576168-34932
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5293137743576168
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год137743576168-34932
32003 Величина капитала на 318888
32004 Величина капитала на 31-43782-33968-264290
32006 Величина капитала на 311110
32007 Величина капитала на 31108831107099109375103790
32008 Величина капитала на 31650587314082955103799
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5293173243576168
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5293-8083-31826168
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5293137743576168
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5293137743576168
33003 Величина капитала на 318888
33004 Величина капитала на 31-43782-43783-33968-26429
33006 Величина капитала на 311110
33007 Величина капитала на 31114123108831107099109375
33008 Величина капитала на 3170350650587314082955
36003 Чистые активы на 3170350650587314082955
36004 Чистые активы на 31650587314082955103799
41103 Поступления – всего за отчетный год343690263538231643276994
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год290967261425187658226330
41193 Прочие поступления за отчетный год5272321134398550664
41203 Платежи – всего за отчетный год373188257007236691259547
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год244605177221147440171747
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год34270336963739962682
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год4170119513320
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3353104500
41293 Прочие платежи за отчетный год86790438505052025118
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-294986531-504817447
42103 Поступления – всего за отчетный год3871524310669
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год644504310669
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1000200000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год2227000
42203 Платежи – всего за отчетный год6953200012000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год6953200012000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-308250431-1200669
43103 Поступления – всего за отчетный год1600024419619008563
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1600024419619008563
43203 Платежи – всего за отчетный год22672385765699222160
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2267238145569920
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-6672-141574908-13597
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3925242805-13404519

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ната-Инфо

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ната-Инфо

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ната-Инфо

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5293)/Стоимость активов (200637) = 2.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ната-Инфо

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5470)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (277249+0+21634) = 1.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ната-Инфо

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5470)/Выручка (304353) = 1.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ната-Инфо

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5293)/Выручка (304353) = 1.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ната-Инфо

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ната-Инфо

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ната-Инфо

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ната-Инфо

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ната-Инфо

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.22

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.54

Х5 = Выручка/Активы = 1.517

Индекс Альтмана Z = 2.023

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.023<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ната-Инфо

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (1.8%), рентабельность компании (1.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ната-Инфо

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить