Общество с ограниченной ответственностью "Агрозапчасть" ИНН:1215051215 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44785634 ОКВЭД:28.74

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года128261261
11504 Основные средства на конец предыдущего года261261261
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года128261261
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года261261261
12103 Запасы на конец отчетного года202316316
12104 Запасы на конец предыдущего года316316313
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32000
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года482740493946
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года404939463463
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года212597740
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5977401115
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года556849625002
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года496250024891
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года569652235263
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года522352635152
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года252525
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года252525
13603 Резервный капитал на конец отчетного года46500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года514251085118
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года510851184974
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года563251335143
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года513351434999
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6490120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года90120153
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6490120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года90120153
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года569652235263
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года522352635152
21103 Выручка за отчетный год3830164
21203 Себестоимость продаж за отчетный год365079
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18085
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-19085
23203 Проценты к получению за отчетный год51230
23204 Проценты к получению за предыдущий год300
23504 Прочие расходы за предыдущий год1306
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год493-10173
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10173660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1708
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год476-10165
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10165616
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год476-10165
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-10165616

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агрозапчасть

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агрозапчасть

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агрозапчасть

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (476)/Стоимость активов (5696) = 8.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агрозапчасть

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (365+37+0) = -4.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агрозапчасть

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-19)/Выручка (383) = -4.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агрозапчасть

Рентабельность компании

Чистая прибыль (476)/Выручка (383) = 124.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агрозапчасть

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрозапчасть

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрозапчасть

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрозапчасть

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агрозапчасть

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.966

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 88

Х5 = Выручка/Активы = 0.067

Индекс Альтмана Z = 38.061

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агрозапчасть

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.31), коэффициент быстрой ликвидности (8.31), коэффициент текущей ликвидности (11.58), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-4.96%), рентабельность компании (124.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агрозапчасть

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить