Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-сервисный центр Спецтехника" ИНН:1215051222 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44785686 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года500497582
12104 Запасы на конец предыдущего года497582810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21323657
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23657227
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11281095988
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1095988742
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года184118281627
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года182816271779
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года184118281627
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года182816271788
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года178517661580
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года176615801689
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года179517761590
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года177615901699
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года465237
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года523789
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года465237
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года523789
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года184118281627
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года182816271788
21103 Выручка за отчетный год116821215211347
21104 Выручка за предыдущий год121521134712186
21203 Себестоимость продаж за отчетный год106711134910772
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год113491077211742
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1011803575
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год803575444
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1011803575
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год803575444
23403 Прочие доходы за отчетный год321
23404 Прочие доходы за предыдущий год21125
23503 Прочие расходы за отчетный год7250170
23504 Прочие расходы за предыдущий год50170107
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год942755406
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год755406462
24603 Прочее за отчетный год173119115
24604 Прочее за предыдущий год119115173
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год769636291
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год636291289
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год769636291
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год636291289
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31176615800
32008 Величина капитала на 31177615900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7696360
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7696360
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7696360
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)7696360
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7504500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)7504500
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7504500
33278 Дивиденды (ИТОГО)7504500
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31178517660
33008 Величина капитала на 31179517760
36003 Чистые активы на 31179500
36004 Чистые активы на 31177600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный центр Спецтехника

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный центр Спецтехника

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный центр Спецтехника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (769)/Стоимость активов (1841) = 41.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный центр Спецтехника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1011)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10671+0+0) = 9.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный центр Спецтехника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1011)/Выручка (11682) = 8.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный центр Спецтехника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (769)/Выручка (11682) = 6.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный центр Спецтехника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 40.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный центр Спецтехника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 29.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный центр Спецтехника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 24.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный центр Спецтехника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный центр Спецтехника

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.975

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.418

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.512

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 39.022

Х5 = Выручка/Активы = 6.345

Индекс Альтмана Z = 25.365

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный центр Спецтехника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (24.52), коэффициент быстрой ликвидности (29.15), коэффициент текущей ликвидности (40.02), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (8.65%), рентабельность компании (6.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торгово-сервисный центр Спецтехника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить