Общество с ограниченной ответственностью "Агат-плюс" ИНН:1215051769 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44786065 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года74678134
12104 Запасы на конец предыдущего года67813454
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8545701654904140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7016549041402968
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19914111083
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1411108346
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8818722456810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7224568142570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8818722456814257
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7224568142573068
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8328695554544099
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6955545440992901
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года490269227158
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года269227158167
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4902692270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2692271580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8818722456814257
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7224568142573068
21103 Выручка за отчетный год5146481343093895
21104 Выручка за предыдущий год4813430938953309
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3541310327582476
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3103275824762075
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1605171015510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1710155114190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1605171015510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1710155114190
23503 Прочие расходы за отчетный год232209196221
23504 Прочие расходы за предыдущий год209196221709
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1373150113550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1501135511980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1373150113551198
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год150113551198525

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агат-плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агат-плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агат-плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1373)/Стоимость активов (8818) = 15.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агат-плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1605)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3541+0+0) = 45.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агат-плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1605)/Выручка (5146) = 31.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агат-плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1373)/Выручка (5146) = 26.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агат-плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агат-плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агат-плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агат-плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агат-плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.944

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.156

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.156

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.996

Индекс Альтмана Z = 25.595

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агат-плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (17.84), коэффициент текущей ликвидности (18), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (31.19%), рентабельность компании (26.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агат-плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить