ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЛИНКО" ИНН:1215052089 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44786243 ОКВЭД:24.42.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года317318474
11504 Основные средства на конец предыдущего года318474535
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года317318474
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года318474535
12103 Запасы на конец отчетного года459591843
12104 Запасы на конец предыдущего года591843945
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2733439
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3439179
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40252
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25255
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года772627934
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6279341179
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10899451408
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года94514081714
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года161010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года301149377
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года149377517
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года317159387
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года159387527
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года740785982
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7859821171
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года9110
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1107
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года749786992
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7869921178
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23029
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23029
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10899451408
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года94514081714
21103 Выручка за отчетный год415483834
21104 Выручка за предыдущий год4838341196
21203 Себестоимость продаж за отчетный год302327773
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3277731149
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11315661
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1566147
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11315661
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1566147
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11315661
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1566147
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год251425
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год142534
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8814236
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1423613
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8814236
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1423613

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛИНКО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛИНКО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛИНКО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (88)/Стоимость активов (1089) = 8.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛИНКО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (113)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (302+0+0) = 37.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛИНКО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (113)/Выручка (415) = 27.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛИНКО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (88)/Выручка (415) = 21.2 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛИНКО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 33.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛИНКО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛИНКО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛИНКО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛИНКО

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.688

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.104

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.411

Х5 = Выручка/Активы = 0.381

Индекс Альтмана Z = 1.438

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.438<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛИНКО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.74), коэффициент быстрой ликвидности (13.61), коэффициент текущей ликвидности (33.57), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (27.23%), рентабельность компании (21.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛИНКО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить