Общество с ограниченной ответственностью "Орнамент" ИНН:1215052226 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26312406 ОКВЭД:36.22.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года81329462105240
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года94621052497910
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года81329462105240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года94621052497910
12103 Запасы на конец отчетного года149995014101595
12104 Запасы на конец предыдущего года950141015951555
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года240893111397
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года893117111499
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7847847840
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7847846860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года364272154112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года272154112156
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2887209526590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2095265931040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11019115571318312895
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11557131831289513803
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8880
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1221102539330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1025393339300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1229103339413938
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1033394139383509
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2748274637142506
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2746371425063505
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2748274637140
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2746371425060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7042777855286451
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7778552864516789
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7042777855280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7778552864510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11019115571318312895
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11557131831289513803
21103 Выручка за отчетный год21168230302380319536
21104 Выручка за предыдущий год23030238031953616574
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18689210581909014912
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21058190901491212352
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2479197247130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1972471346240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2479197247130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1972471346240
23303 Проценты к уплате за отчетный год393440370303
23304 Проценты к уплате за предыдущий год440370303401
23503 Прочие расходы за отчетный год865507410311
23504 Прочие расходы за предыдущий год507410311320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1221102539330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1025393340100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1221102539333930
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1025393339303501
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1221102539330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1025393339300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Орнамент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Орнамент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Орнамент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1221)/Стоимость активов (11019) = 11.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Орнамент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2479)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18689+0+0) = 13.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Орнамент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2479)/Выручка (21168) = 11.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Орнамент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1221)/Выручка (21168) = 5.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Орнамент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Орнамент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Орнамент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Орнамент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Орнамент

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.377

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.111

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.111

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.126

Х5 = Выручка/Активы = 1.921

Индекс Альтмана Z = 2.139

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.139<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Орнамент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.3), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (11.71%), рентабельность компании (5.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Орнамент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить