ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТЕРФАРМ" ИНН:1215052272 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44790244 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2340
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3460
11503 Основные средства на конец отчетного года2361161418372137
11504 Основные средства на конец предыдущего года1614183721372434
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года6267720
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2363167919080
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1679190822150
12103 Запасы на конец отчетного года31900279582669123700
12104 Запасы на конец предыдущего года27958266912370021761
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2522750
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2275230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3966402430812544
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4024308122173829
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8267396961520
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7396961520882
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года70751910
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года751913040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3678732818307340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3281830734277640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39150344973264229979
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34497326422997928990
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2422320720221970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2072022197181360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24233207302220718146
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20730222071814618999
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14917137671043511833
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1376710435118339991
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1491713767104350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1376710435118330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39150344973264229979
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34497326422997928990
21103 Выручка за отчетный год254444234923222842207671
21104 Выручка за предыдущий год234923222842207671194946
21203 Себестоимость продаж за отчетный год210450199527186615196028
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год199527186615169909182640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4399435396362270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3539636227377620
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2945027450275880
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2745027588261190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14544794686390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год79468639116430
23403 Прочие доходы за отчетный год14750137281258012185
23404 Прочие доходы за предыдущий год13728125801218512219
23503 Прочие расходы за отчетный год823724260609
23504 Прочие расходы за предыдущий год7242606091000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2847120950209590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2095020959232190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год846847684967
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год847684962566
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-62-5-50
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-5-5-50
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27563200982027022252
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20098202702225222959
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2756320098202700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2009820270222520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРФАРМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРФАРМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРФАРМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27563)/Стоимость активов (39150) = 70.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРФАРМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14544)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (210450+29450+0) = 6.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРФАРМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14544)/Выручка (254444) = 5.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРФАРМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27563)/Выручка (254444) = 10.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРФАРМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРФАРМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРФАРМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРФАРМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРФАРМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.559

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.704

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.727

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.625

Индекс Альтмана Z = 12.554

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРФАРМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (2.47), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (5.72%), рентабельность компании (10.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРФАРМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить