МЕСТНАЯ ДЕТСКО-ЮНОШЕСКАЯ ТВОРЧЕСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ Г.ЙОШКАР-ОЛЫ "ЗЕРКАЛО" ИНН:1215052515 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44786303 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года222
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года222
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46116268
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года116268150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48118270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года118270152
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49118270
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года118270152
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3300
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1570
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15118270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24270142
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49118270
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года118270152
61003 Остаток средств на начало отчетного года110226142
62203 Целевые взносы за отчетный год103146179
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год70121140
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год108141107
64003 Остаток средств на конец отчетного года33110258

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МЕСТНАЯ ДЕТСКО-ЮНОШЕСКАЯ ТВОРЧЕСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ Г.ЙОШКАР-ОЛЫ ЗЕРКАЛО

Прибыль

Прибыль МЕСТНАЯ ДЕТСКО-ЮНОШЕСКАЯ ТВОРЧЕСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ Г.ЙОШКАР-ОЛЫ ЗЕРКАЛО

Чистые активы

Чистые активы МЕСТНАЯ ДЕТСКО-ЮНОШЕСКАЯ ТВОРЧЕСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ Г.ЙОШКАР-ОЛЫ ЗЕРКАЛО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (49) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МЕСТНАЯ ДЕТСКО-ЮНОШЕСКАЯ ТВОРЧЕСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ Г.ЙОШКАР-ОЛЫ ЗЕРКАЛО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МЕСТНАЯ ДЕТСКО-ЮНОШЕСКАЯ ТВОРЧЕСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ Г.ЙОШКАР-ОЛЫ ЗЕРКАЛО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МЕСТНАЯ ДЕТСКО-ЮНОШЕСКАЯ ТВОРЧЕСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ Г.ЙОШКАР-ОЛЫ ЗЕРКАЛО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МЕСТНАЯ ДЕТСКО-ЮНОШЕСКАЯ ТВОРЧЕСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ Г.ЙОШКАР-ОЛЫ ЗЕРКАЛО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МЕСТНАЯ ДЕТСКО-ЮНОШЕСКАЯ ТВОРЧЕСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ Г.ЙОШКАР-ОЛЫ ЗЕРКАЛО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МЕСТНАЯ ДЕТСКО-ЮНОШЕСКАЯ ТВОРЧЕСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ Г.ЙОШКАР-ОЛЫ ЗЕРКАЛО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МЕСТНАЯ ДЕТСКО-ЮНОШЕСКАЯ ТВОРЧЕСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ Г.ЙОШКАР-ОЛЫ ЗЕРКАЛО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МЕСТНАЯ ДЕТСКО-ЮНОШЕСКАЯ ТВОРЧЕСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ Г.ЙОШКАР-ОЛЫ ЗЕРКАЛО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.98

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.2

Индекс Альтмана Z = 8.739

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МЕСТНАЯ ДЕТСКО-ЮНОШЕСКАЯ ТВОРЧЕСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ Г.ЙОШКАР-ОЛЫ ЗЕРКАЛО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.07), коэффициент быстрой ликвидности (3.2), коэффициент текущей ликвидности (3.2), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность МЕСТНАЯ ДЕТСКО-ЮНОШЕСКАЯ ТВОРЧЕСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ Г.ЙОШКАР-ОЛЫ ЗЕРКАЛО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить