ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МАРИЙСКИЙ БЕНЗИН" ИНН:1215053156 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44005493 ОКВЭД:51.51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года55832604166198067224
11504 Основные средства на конец предыдущего года60416619806722451402
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года55832604166198067224
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года60416619806722451402
12103 Запасы на конец отчетного года18552914576910940787370
12104 Запасы на конец предыдущего года1457691094078737085931
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года68000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года236955285966655120867
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5285966656120867106710
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года900900900900
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года900900900900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8384457119
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4457119828
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4457464961574
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года464960574521
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года215486200036177980209830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года200036177980209830200220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года271318260452239960277054
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года260452239960277054251622
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500500
13603 Резервный капитал на конец отчетного года75757575
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года75757575
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года32691413394131340285
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года41339413134028539721
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33266419144188840860
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41914418884086040296
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года280254572500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года45725000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года280254572500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года45725000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года49475499479339470716
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года49947933947071656052
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года160552122866104678165478
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года122866104678165478155274
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года210027172813198072236194
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года172813198072236194211326
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года271318260452239960277054
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года260452239960277054251622
21103 Выручка за отчетный год174508342644401762591022
21104 Выручка за предыдущий год342644401762591022658847
21203 Себестоимость продаж за отчетный год155577302636346664541590
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год302636346664541590596536
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18931400085509849432
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год40008550984943262311
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7814269473875042364
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год26947387504236441878
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1111713061163487068
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1306116348706820433
23303 Проценты к уплате за отчетный год1319712101114774174
23304 Проценты к уплате за предыдущий год121011147741741607
23403 Прочие доходы за отчетный год389385171071
23404 Прочие доходы за предыдущий год385171071705
23503 Прочие расходы за отчетный год6951458135962305
23504 Прочие расходы за предыдущий год4581359623051455
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-864223012821660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2301282166018076
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6344254669
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3442546693898
24604 Прочее за предыдущий год-14005546
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8648261028936
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26102893614132
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8648261028936
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26102893614132
32003 Величина капитала на 31500500500500
32006 Величина капитала на 3175757575
32007 Величина капитала на 3141339413134028539721
32008 Величина капитала на 3141914418884086040296
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))864800372
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)864800372
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8648000
33218 Убыток (ИТОГО)8648000
33003 Величина капитала на 31500500500500
33006 Величина капитала на 3175757575
33007 Величина капитала на 3132691413394131340285
33008 Величина капитала на 3133266419144188840860
36003 Чистые активы на 3133266419144188840860
36004 Чистые активы на 3141914418884086040296
41103 Поступления – всего за отчетный год274819389003478134661197
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год224539376124476820648283
41193 Прочие поступления за отчетный год5028012879131412914
41203 Платежи – всего за отчетный год253264403729493582665639
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год190277360739470286625915
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1760179118941813
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год142369179114774317
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год104611871035
41293 Прочие платежи за отчетный год4688731959973832559
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год21555-14726-15448-4442
42103 Поступления – всего за отчетный год450234500
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год450234500
42203 Платежи – всего за отчетный год4196486630731
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год4196486630731
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год311697-66-30731
43103 Поступления – всего за отчетный год182973221428346373328027
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год182973221428346373328027
43203 Платежи – всего за отчетный год203765208413330921293563
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год200959205779323694285106
43293 Прочие платежи за отчетный год2806263464506395
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-20792130151545234464
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период794-14-62-709

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКИЙ БЕНЗИН

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКИЙ БЕНЗИН

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКИЙ БЕНЗИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8648)/Стоимость активов (271318) = -3.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКИЙ БЕНЗИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11117)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (155577+7814+0) = 6.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКИЙ БЕНЗИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11117)/Выручка (174508) = 6.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКИЙ БЕНЗИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8648)/Выручка (174508) = -4.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКИЙ БЕНЗИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКИЙ БЕНЗИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКИЙ БЕНЗИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКИЙ БЕНЗИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКИЙ БЕНЗИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.202

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.14

Индекс Альтмана Z = 1.153

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.153<2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКИЙ БЕНЗИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (6.37%), рентабельность компании (-4.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИЙСКИЙ БЕНЗИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить