Общество с ограниченной ответственностью "Лизинговая компания "Созидание" ИНН:1215053614 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44005872 ОКВЭД:65.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года42336589146680
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года658914668197540
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1922950
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года922955400
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года559594453746510
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года44537465100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6019351218196140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5121819614202940
12104 Запасы на конец предыдущего года2916314
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1905163425910
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1634259137680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года120598100366117622166826
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100366117622163058140243
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2509433264687531
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4332646875314806
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года71391744400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года17444000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1321511237781266900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1237781266901745200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года192344174996146304194814
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года174996146304194814176202
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3146121349110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1213491168420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3156122349216852
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1223492168525285
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года74158517387622589350
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года51738762258935088810
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года446000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года29899253294646229
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года9925329464622956545
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года74902616651091710
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года616651091711355790
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года426116324547614706
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года163245476147060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4350315342447920
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3153424479206049
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года10567592631224920
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года9263122492297570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года114286112108322120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11210832212523830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года192344174996146304194814
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года174996146304194814176202
21103 Выручка за отчетный год7734588495106159102504
21104 Выручка за предыдущий год8849510615910250484393
21203 Себестоимость продаж за отчетный год57869688828344377946
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68882834437794668696
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1947619613227160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1961322716245580
22203 Управленческие расходы за отчетный год2801286800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2868000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1667516745227160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1674522716245580
23203 Проценты к получению за отчетный год5680
23204 Проценты к получению за предыдущий год68150
23303 Проценты к уплате за отчетный год83437334105658959
23304 Проценты к уплате за предыдущий год73341056589597947
23403 Прочие доходы за отчетный год33523232383514156
23404 Прочие доходы за предыдущий год32323835141413774
23503 Прочие расходы за отчетный год17692512338814742
23504 Прочие расходы за предыдущий год25123388147421613
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год992010137126060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1013712606150130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1453182922822946
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1829228234812088
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год3770
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год77-570
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год444200
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год2000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-90-203-2450
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-203-2455350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год793381031006812067
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год810310068120677823
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год79338103100680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год810310068120670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лизинговая компания Созидание

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лизинговая компания Созидание

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лизинговая компания Созидание

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7933)/Стоимость активов (192344) = 4.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лизинговая компания Созидание

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16675)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57869+0+2801) = 27.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лизинговая компания Созидание

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16675)/Выручка (77345) = 21.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лизинговая компания Созидание

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7933)/Выручка (77345) = 10.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лизинговая компания Созидание

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лизинговая компания Созидание

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лизинговая компания Созидание

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лизинговая компания Созидание

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лизинговая компания Созидание

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.664

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.017

Индекс Альтмана Z = 4.857

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лизинговая компания Созидание

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (21.56%), рентабельность компании (10.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лизинговая компания Созидание

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить