ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВИТ" ИНН:1215054103 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44787314 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3873113153
11504 Основные средства на конец предыдущего года7311315321
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года38731130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года731131530
12103 Запасы на конец отчетного года620631706519
12104 Запасы на конец предыдущего года6317065191292
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года563563563407
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5635633751233
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года788530678618
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5306786181348
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5338320
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3832320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2024176219790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1762197915440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2062183520921697
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1835209216973894
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13603 Резервный капитал на конец отчетного года12086885190
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года68851900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2115207440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5207449190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1669145815131169
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1458151311692083
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года393377579528
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3775795281605
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3933775790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3775795280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2062183520921697
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1835209216973894
21103 Выручка за отчетный год14903152081436916211
21104 Выручка за предыдущий год15208143691621127746
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12234124171167315603
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12417116731304726400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2669279126960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2791269631640
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2375221219130
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2212191325560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2945797830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5797836080
23403 Прочие доходы за отчетный год241222178
23404 Прочие доходы за предыдущий год12221781305
23503 Прочие расходы за отчетный год10771611700
23504 Прочие расходы за предыдущий год716117001984
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2115207440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год520744-9140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год211520744-914
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год520744-914667
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2115207440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год520744-9140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (211)/Стоимость активов (2062) = 10.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (294)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12234+2375+0) = 2.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (294)/Выручка (14903) = 1.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (211)/Выручка (14903) = 1.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.791

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.102

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.247

Индекс Альтмана Z = 10.666

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.01), коэффициент быстрой ликвидности (3.44), коэффициент текущей ликвидности (5.15), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (1.97%), рентабельность компании (1.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить