ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАНФОРТ" ИНН:1215054135 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44787716 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4396037670
11504 Основные средства на конец предыдущего года60376700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4396037670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года60376700
12103 Запасы на конец отчетного года101294911801200
12104 Запасы на конец предыдущего года949118012001838
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47788319412171
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года88319412165551
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1245632510130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6325101301643
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года282500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года25000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2762248936350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2489363535010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3201309244023501
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3092440235014032
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3023293927870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2939278718730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3033294927971883
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года294927971883509
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16814316051618
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года143160516183388
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16814316050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года143160516180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3201309244023501
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3092440235014032
21103 Выручка за отчетный год478477741471515047
21104 Выручка за предыдущий год777414715150479279
21203 Себестоимость продаж за отчетный год352461381165113422
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6138116511167910101
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1260163630640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1636306433680
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1103143117710
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1431177117430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15720512930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год205129316250
23403 Прочие доходы за отчетный год4812630
23404 Прочие доходы за предыдущий год12630288
23503 Прочие расходы за отчетный год10114215667
23504 Прочие расходы за предыдущий год1421566757
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10418911400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год189114015580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2037226184
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год372261840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год841529141374
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1529141374-591
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год841529140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15291413740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНФОРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНФОРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНФОРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (84)/Стоимость активов (3201) = 2.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНФОРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3524+1103+0) = 3.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНФОРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (157)/Выручка (4784) = 3.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНФОРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (84)/Выручка (4784) = 1.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНФОРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНФОРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНФОРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНФОРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНФОРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.81

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.054

Индекс Альтмана Z = 24.57

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНФОРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.41), коэффициент быстрой ликвидности (10.25), коэффициент текущей ликвидности (16.44), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (3.28%), рентабельность компании (1.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНФОРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить