Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма "САВВА" ИНН:1215054270 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44787515 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года242325772730
11504 Основные средства на конец предыдущего года257727302715
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года242325772730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года257727302715
12103 Запасы на конец отчетного года1215117898587
12104 Запасы на конец предыдущего года1178985872443
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1533587593224
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года875932241244
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6921291387
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1291387889
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года172422183912198
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21839121984576
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года196652441614928
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24416149287291
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года617145735575
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года457355754289
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года174544252156
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года44252156980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11749154187197
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1541871972022
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13494198439353
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1984393533002
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года196652441614928
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24416149287291
21103 Выручка за отчетный год485465059533294
21104 Выручка за предыдущий год505953329439324
21203 Себестоимость продаж за отчетный год461544905531476
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год490553147638208
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год239215401818
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год154018181116
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год239215401818
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год154018181116
23403 Прочие доходы за отчетный год20729410
23404 Прочие доходы за предыдущий год2941019
23503 Прочие расходы за отчетный год120210108
23504 Прочие расходы за предыдущий год210108234
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год247916241720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16241720901
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год412345434
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3454340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год206712791286
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12791286901

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма САВВА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма САВВА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма САВВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2067)/Стоимость активов (19665) = 10.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма САВВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2392)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46154+0+0) = 5.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма САВВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2392)/Выручка (48546) = 4.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма САВВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2067)/Выручка (48546) = 4.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма САВВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма САВВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма САВВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма САВВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма САВВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.279

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.105

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.126

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.457

Индекс Альтмана Z = 3.499

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма САВВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (4.93%), рентабельность компании (4.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма САВВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить