Общество с ограниченной ответственностью "ЕСКО" ИНН:1215054632 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41386106 ОКВЭД:52.46.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1208259598818
11504 Основные средства на конец предыдущего года259598818594
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12082595980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2595988180
12103 Запасы на конец отчетного года71857711687000467810
12104 Запасы на конец предыдущего года71168700046781055210
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года10000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24262200672154244194
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19064215424419446780
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3623333890369
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3333890369712
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9649691568954360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года91568954361123730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года977049182796034113191
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9182796034113191103296
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года86868000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года82642000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года868768265088273104685
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года826508827310468595653
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10828917777618375
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9177776183747643
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10828917777610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9177776185050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года977049182796034113191
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9182796034113191103296
21103 Выручка за отчетный год142538176988151571158141
21104 Выручка за предыдущий год176988151571158141151129
21203 Себестоимость продаж за отчетный год112928161386143302144322
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год141426143302144322140524
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год296101560282690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год355628269138190
22103 Коммерческие расходы за отчетный год18089000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год19960000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год115211560282690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год156028269138190
23203 Проценты к получению за отчетный год32000
23204 Проценты к получению за предыдущий год100000
23403 Прочие доходы за отчетный год2572972237243
23404 Прочие доходы за предыдущий год1972237243160
23503 Прочие расходы за отчетный год7658912642728
23504 Прочие расходы за предыдущий год8912642728537
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год110451500878640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год150087864133340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год260163112761301
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год502127613011292
24603 Прочее за отчетный год1060000
24604 Прочее за предыдущий год1129000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год972513377658812033
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год133776588120338864
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9725000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13377000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЕСКО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЕСКО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЕСКО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9725)/Стоимость активов (97704) = 9.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЕСКО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11521)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (112928+18089+0) = 8.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЕСКО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11521)/Выручка (142538) = 8.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЕСКО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9725)/Выручка (142538) = 6.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЕСКО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕСКО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕСКО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕСКО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЕСКО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.877

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.113

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.023

Индекс Альтмана Z = 15.263

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЕСКО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.27), коэффициент текущей ликвидности (8.91), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (8.08%), рентабельность компании (6.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЕСКО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить