Общество с ограниченной ответственностью "Интернациональное торговое агентство - Волга" ИНН:1215054640 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:41386224 ОКВЭД:36.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года517816410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года625743291379
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года57432913791412
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53422537
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года422537213
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года115113313980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1133139814270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года115113313981455
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1133139814551625
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-17842056563
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42056563695
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2877131342892
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7131342892930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29371313420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года71313428920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года115113313981455
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1133139814551625
21103 Выручка за отчетный год752172915283651
21104 Выручка за предыдущий год1729152836512639
21203 Себестоимость продаж за отчетный год935130310853171
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1303108531712504
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1834264430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4264434800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1834264430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4264434800
23403 Прочие доходы за отчетный год6000
23503 Прочие расходы за отчетный год2927398245
23504 Прочие расходы за предыдущий год2739824558
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-206399450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год399452350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год193500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год35000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-22536445235
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3644523577

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Интернациональное торговое агентство - Волга

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Интернациональное торговое агентство - Волга

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Интернациональное торговое агентство - Волга

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-225)/Стоимость активов (115) = -195.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Интернациональное торговое агентство - Волга

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-183)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (935+0+0) = -19.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Интернациональное торговое агентство - Волга

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-183)/Выручка (752) = -24.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Интернациональное торговое агентство - Волга

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-225)/Выручка (752) = -29.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Интернациональное торговое агентство - Волга

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интернациональное торговое агентство - Волга

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интернациональное торговое агентство - Волга

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интернациональное торговое агентство - Волга

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.55

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Интернациональное торговое агентство - Волга

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.496

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.957

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.791

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.608

Х5 = Выручка/Активы = 6.539

Индекс Альтмана Z = -2.024

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Интернациональное торговое агентство - Волга

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (-1.55), рентабельность продукции (-24.34%), рентабельность компании (-29.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Интернациональное торговое агентство - Волга

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить