Общество с ограниченной ответственностью "Дилайн" ИНН:1215054752 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44788035 ОКВЭД:52.48.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1651641650
12104 Запасы на конец предыдущего года16416500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года79791260
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7912600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2442432910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24329100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2442432910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24329100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5703-5649-3710-540
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5649-3710-540-475
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года575156523778540
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года56523778540475
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1962402230
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24022300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5947589240010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года589240015400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2442432910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24329100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год701917313360
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1917313360224
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-70-1917-31330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1917-3133-600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-70-1917-31330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1917-3133-600
23503 Прочие расходы за отчетный год1222195
23504 Прочие расходы за предыдущий год221955
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-82-1939-31520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1939-3152-650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-82-1939-3152-65
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1939-3152-65-124

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дилайн

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дилайн

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дилайн

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-82)/Стоимость активов (244) = -33.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дилайн

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-70)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (70+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дилайн

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-70)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дилайн

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-82)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дилайн

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дилайн

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дилайн

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дилайн

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -23.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дилайн

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.197

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.336

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.336

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.959

Индекс Альтмана Z = -3.068

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дилайн

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (-23.37), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дилайн

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить