Общество с ограниченной ответственностью "Ваш друг" ИНН:1215054777 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26305990 ОКВЭД:63.21.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18176181401810618004
11504 Основные средства на конец предыдущего года18140181061800417969
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1817618140181060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1814018106180040
12103 Запасы на конец отчетного года4542454245421295
12104 Запасы на конец предыдущего года4542454212951295
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1501501503390
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15015033903394
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2401
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4694469646920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4696469246860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22870228362279822690
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22836227982269022679
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4960480345014114
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4803450141143724
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года5646567957185903
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года5679571859036144
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5646567957180
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5679571859030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12264123541247312483
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12354124731248312524
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1226412354125790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1235412579126730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22870228362279822690
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22836227982269022679
21103 Выручка за отчетный год414538629866
21104 Выручка за предыдущий год538629866742
21203 Себестоимость продаж за отчетный год228211287446
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год211287446470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1863273420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3273424200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1863273420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3273424200
23403 Прочие доходы за отчетный год58722
23404 Прочие доходы за предыдущий год872219
23503 Прочие расходы за отчетный год18181215
23504 Прочие расходы за предыдущий год181215251
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1733174020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3174024070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16151517
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1515179
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год157302387390
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30238739031

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ваш друг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ваш друг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ваш друг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (157)/Стоимость активов (22870) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ваш друг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (186)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (228+0+0) = 81.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ваш друг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (186)/Выручка (414) = 44.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ваш друг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (157)/Выручка (414) = 37.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ваш друг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ваш друг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ваш друг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ваш друг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ваш друг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.331

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.277

Индекс Альтмана Z = -1.804

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ваш друг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (44.93%), рентабельность компании (37.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ваш друг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить