Общество с ограниченной ответственностью "Пайн" ИНН:1215055481 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44788816 ОКВЭД:20.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года191922012728
11504 Основные средства на конец предыдущего года220127282765
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года191922012728
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года220127282765
12104 Запасы на конец предыдущего года2600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года504145962046
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года459620462734
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17510
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года505846272056
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года462720562734
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года697768284784
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года682847845499
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года200200474
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года200474741
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года137313731373
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года137313731373
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года137313731373
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года137313731373
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года540452552937
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года525529373385
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года540452552937
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года525529373385
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года697768284784
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года682847845499
21103 Выручка за отчетный год144261155315438
21104 Выручка за предыдущий год115531543814538
21203 Себестоимость продаж за отчетный год141621098315010
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год109831501013852
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год264570428
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год570428686
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год264570428
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год570428686
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год264570428
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год570428686
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год144116154
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год116154145
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год120454274
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год454274541

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пайн

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пайн

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пайн

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (120)/Стоимость активов (6977) = 1.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пайн

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (264)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14162+0+0) = 1.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пайн

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (264)/Выручка (14426) = 1.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пайн

Рентабельность компании

Чистая прибыль (120)/Выручка (14426) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пайн

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пайн

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пайн

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пайн

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пайн

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.05

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.03

Х5 = Выручка/Активы = 2.068

Индекс Альтмана Z = 2.173

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.173<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пайн

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.83%), рентабельность компании (0.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пайн

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить