Общество с ограниченной ответственностью "АМПИР" ИНН:1215056291 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44007500 ОКВЭД:20.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1619185821632466
11504 Основные средства на конец предыдущего года1858216324662800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1619185821630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1858216324660
12103 Запасы на конец отчетного года13292132681316611127
12104 Запасы на конец предыдущего года1326813166111278132
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2295202515461664
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2025154616621693
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1956272412
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года56272412270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1560615349149840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1534914984132010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17225172041714715668
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17204171471566812896
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16414162841608813480
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16284160881348010900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года81192010592188
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года920105921881996
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года81192010590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года920105921880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17225172041714715668
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17204171471566812896
21103 Выручка за отчетный год18200231913045625711
21104 Выручка за предыдущий год23191304562571123409
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16970210122558321724
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21012255832172419546
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1230217948730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2179487339870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1230217948730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2179487339870
23303 Проценты к уплате за отчетный год4400
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4000
23403 Прочие доходы за отчетный год9326100
23404 Прочие доходы за предыдущий год3261000
23503 Прочие расходы за отчетный год573177215146
23504 Прочие расходы за предыдущий год177215146206
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год662232446680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2324466838410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год532691887810
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год691887810718
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год130163337813031
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1633378130312939

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АМПИР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АМПИР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АМПИР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (130)/Стоимость активов (17225) = 0.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АМПИР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1230)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16970+0+0) = 7.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АМПИР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1230)/Выручка (18200) = 6.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АМПИР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (130)/Выручка (18200) = 0.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АМПИР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АМПИР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АМПИР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АМПИР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АМПИР

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.859

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.239

Х5 = Выручка/Активы = 1.057

Индекс Альтмана Z = 10.296

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АМПИР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.85), коэффициент текущей ликвидности (19.24), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (6.76%), рентабельность компании (0.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АМПИР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить