Общество с ограниченной ответственностью Компания "Гардиан" ИНН:1215056478 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:34008007 ОКВЭД:71.34.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1900
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2300
11503 Основные средства на конец отчетного года19807711395523
11504 Основные средства на конец предыдущего года93895523104285
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года7571300
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года7617500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года777127713695574
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7713695574104317
12103 Запасы на конец отчетного года2115220138
12104 Запасы на конец предыдущего года220138733
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18306450077579
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3396975792784
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1100000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5393230434802
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2304348024498
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года258514753142519
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года47530425198015
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года103563124667138093
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года124666138093112332
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1300
13603 Резервный капитал на конец отчетного года200
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года142500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1566500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14401568027581
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года156802758131772
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года102123108987110512
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10898611051280560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года102123108987110512
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10898611051280560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года103563124667138093
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года124666138093112332
21103 Выручка за отчетный год313474008753698
21104 Выручка за предыдущий год400875369852562
21203 Себестоимость продаж за отчетный год280682699926083
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год269992608318674
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32791308827615
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год130882761533888
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32791308827615
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год130882761533888
23403 Прочие доходы за отчетный год145643915025
23404 Прочие доходы за предыдущий год439150253152
23503 Прочие расходы за отчетный год7467564301
23504 Прочие расходы за предыдущий год75643251793
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год39891672328339
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год167232831535247
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25641058773
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10587733491
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14251566527566
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год156652754231756
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год142500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1566500
32003 Величина капитала на 311300
32006 Величина капитала на 31200
32007 Величина капитала на 311566500
32008 Величина капитала на 311568000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))142500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)142500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))142500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)142500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1566500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1566500
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1566500
33278 Дивиденды (ИТОГО)1566500
33003 Величина капитала на 311300
33006 Величина капитала на 31200
33007 Величина капитала на 31142500
33008 Величина капитала на 31144000
36003 Чистые активы на 31144000
36004 Чистые активы на 311568000
41103 Поступления – всего за отчетный год4664200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4648800
41193 Прочие поступления за отчетный год15400
41203 Платежи – всего за отчетный год3786400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2943800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год63000
41293 Прочие платежи за отчетный год779600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год877800
42103 Поступления – всего за отчетный год1100000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1100000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год1100000
43103 Поступления – всего за отчетный год26100
43193 Прочие поступления за отчетный год26100
43203 Платежи – всего за отчетный год1695000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1695000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1668900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период308900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания Гардиан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания Гардиан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания Гардиан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1425)/Стоимость активов (103563) = 1.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания Гардиан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3279)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28068+0+0) = 11.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания Гардиан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3279)/Выручка (31347) = 10.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания Гардиан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1425)/Выручка (31347) = 4.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания Гардиан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Гардиан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Гардиан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Гардиан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания Гардиан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.736

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = -4.506

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания Гардиан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (10.46%), рентабельность компании (4.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания Гардиан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить