Некоммерческое партнерство "Союз предпринимателей" ИНН:1215056485 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44007747 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года525252
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года525252
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года525252
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года525252
12103 Запасы на конец отчетного года21210
12104 Запасы на конец предыдущего года2100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10619
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года61941
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года611
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года372820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года282042
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года898072
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года807294
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10-67-43
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-67-43-124
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11-66-42
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-66-42-123
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4512283
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12283163
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года332431
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года243154
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года78146114
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года146114217
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года898072
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года807294
21103 Выручка за отчетный год323277370
21104 Выручка за предыдущий год277370294
21203 Себестоимость продаж за отчетный год221287271
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год287271399
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год102-1099
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1099-105
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год102-1099
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1099-105
23503 Прочие расходы за отчетный год1665
23504 Прочие расходы за предыдущий год6519
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год86-1694
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1694-124
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10811
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год81110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год76-2483
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2483-134
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год76-2483
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2483-134
62153 Членские взносы за отчетный год352221
62003 Поступило средств - всего за отчетный год352221
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год352221
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год352221
63003 Использовано средств - всего за отчетный год352221

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Некоммерческое партнерство Союз предпринимателей

Прибыль

Прибыль Некоммерческое партнерство Союз предпринимателей

Чистые активы

Чистые активы Некоммерческое партнерство Союз предпринимателей

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (76)/Стоимость активов (89) = 85.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Некоммерческое партнерство Союз предпринимателей

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (102)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (221+0+0) = 46.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Некоммерческое партнерство Союз предпринимателей

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (102)/Выручка (323) = 31.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Некоммерческое партнерство Союз предпринимателей

Рентабельность компании

Чистая прибыль (76)/Выручка (323) = 23.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Некоммерческое партнерство Союз предпринимателей

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Некоммерческое партнерство Союз предпринимателей

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Некоммерческое партнерство Союз предпринимателей

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Некоммерческое партнерство Союз предпринимателей

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Некоммерческое партнерство Союз предпринимателей

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.045

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.854

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.966

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.141

Индекс Альтмана Z = 9.719

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Некоммерческое партнерство Союз предпринимателей

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (31.58%), рентабельность компании (23.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Некоммерческое партнерство Союз предпринимателей

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить