ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКТАУ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе) ИНН:1215056647 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44007776 ОКВЭД:20.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года8149
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2090
11503 Основные средства на конец отчетного года107281145712508
11504 Основные средства на конец предыдущего года11724125080
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года66600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года107361147112517
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12410125170
12103 Запасы на конец отчетного года50948933124
12104 Запасы на конец предыдущего года416931240
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года500
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года113613991091
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года150910910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года874066
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года173763324281
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года577042810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года124731780316798
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18180167980
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года29911625516175
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6274161750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32011626516185
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6284161850
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года835900
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1035900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года835900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1035900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9131538613
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15376130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9131538613
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15376130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года124731780316798
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18180167980
21103 Выручка за отчетный год121601425619990
21104 Выручка за предыдущий год13981199900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год117441292016362
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15585163620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год41613363628
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-160436280
22203 Управленческие расходы за отчетный год69810191032
22204 Управленческие расходы за предыдущий год104710320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2823172596
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-265125960
23403 Прочие доходы за отчетный год110197
23503 Прочие расходы за отчетный год6363107
23504 Прочие расходы за предыдущий год761070
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3342542686
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-272726860
24603 Прочее за отчетный год225174244
24604 Прочее за предыдущий год1742440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-559802442
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-290124420
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-272400
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год-212000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3283802442
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-502124420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТАУ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТАУ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТАУ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-559)/Стоимость активов (12473) = -4.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТАУ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-282)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11744+0+698) = -2.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТАУ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-282)/Выручка (12160) = -2.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТАУ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-559)/Выручка (12160) = -4.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТАУ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТАУ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТАУ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТАУ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТАУ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.066

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.345

Х5 = Выручка/Активы = 0.975

Индекс Альтмана Z = 1.043

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТАУ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.34), коэффициент текущей ликвидности (1.9), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (-2.32%), рентабельность компании (-4.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКТАУ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить