ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТОРГОВО-ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "ИНТЕР-УРАЛ" ИНН:1215057150 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48291509 ОКВЭД:20.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года363363363
12104 Запасы на конец предыдущего года363363363
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9119658658
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года658658658
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года948210211021
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года102110211021
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года948210211021
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года102110211021
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5975-2609-2609
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2609-2609-2609
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года48341341
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года341341341
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года48341341
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года341341341
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1195300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года345632893289
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года328932893289
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1540932893289
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года328932893289
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года948210211021
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года102110211021
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-34600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-34600
23403 Прочие доходы за отчетный год47000
23503 Прочие расходы за отчетный год348800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-336400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-336600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ ИНТЕР-УРАЛ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ ИНТЕР-УРАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ ИНТЕР-УРАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3366)/Стоимость активов (9482) = -35.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ ИНТЕР-УРАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-346)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (346+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ ИНТЕР-УРАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-346)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ ИНТЕР-УРАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3366)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ ИНТЕР-УРАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ ИНТЕР-УРАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ ИНТЕР-УРАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ ИНТЕР-УРАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.63

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ ИНТЕР-УРАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.636

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.355

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.355

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.387

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -1.11

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ ИНТЕР-УРАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (-0.63), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ ИНТЕР-УРАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить