Общество с ограниченной ответственностью фирма "Инструмент-Н" ИНН:1215057383 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48291716 ОКВЭД:29.56.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года345000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года50000
11503 Основные средства на конец отчетного года40936333783514137357
11504 Основные средства на конец предыдущего года33378351413735730224
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года28283030
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года28303030
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года11338
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года133838
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года40999334573517437425
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года33457351743742530292
12103 Запасы на конец отчетного года92614852791816900
12104 Запасы на конец предыдущего года4852791816900714
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года76218565733791029757
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года56573379102975730446
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года100003000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7357342231512723
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34223151272313163
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года175815410091030
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года15410091030211
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года94594719217915260410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года71921791526041044534
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13559310537811432697835
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1053781143269783574825
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года56565656
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года56565656
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года72980694907352870289
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года69490735287028963503
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года73036695467358470345
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года69546735847034563559
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4448106164
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года48106164152
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4448106164
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года48106164152
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1229991311500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года99913115000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года62374347854050525826
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34785405052582610843
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года17000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года62513357844063627326
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35784406362732611115
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13559310537811432697835
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1053781143269783574826
21103 Выручка за отчетный год191642201066175249167642
21104 Выручка за предыдущий год201066175249167642154433
21203 Себестоимость продаж за отчетный год185835197247169456159051
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год197247169456159051124924
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5807381957938591
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38195793859129509
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5807381957938591
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38195793859129509
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год910670
23403 Прочие доходы за отчетный год4133317910663029
23404 Прочие доходы за предыдущий год30881066302987463
23503 Прочие расходы за отчетный год5558423327582642
23504 Прочие расходы за предыдущий год42332758264276628
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4382276541019045
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27654101904540344
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8966147931819
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год61479318198048
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1653336
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год53336-11
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-4-583412
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-5834121
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-2-350-11
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3490220732396786
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22073239678632286
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3490220732396786
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22073239678632286
32003 Величина капитала на 3156565656
32007 Величина капитала на 3169490735287028963503
32008 Величина капитала на 3169546735847034563559
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3490220732396786
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3490220732396786
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3490220732396786
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3490220732396786
33003 Величина капитала на 3156565656
33007 Величина капитала на 3172980694907352870289
33008 Величина капитала на 3173036695467358470345
36003 Чистые активы на 3173036695287358470345
36004 Чистые активы на 3169546735847034563559
41103 Поступления – всего за отчетный год211343203948199113203720
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год211334203948198979195894
41193 Прочие поступления за отчетный год901347826
41203 Платежи – всего за отчетный год216378224431179154206606
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год140894149539105352131415
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год38980396313719038053
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год8547333664250
41293 Прочие платежи за отчетный год35650345283624632888
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-5035-2048319959-2886
42103 Поступления – всего за отчетный год235234310621114
42193 Прочие поступления за отчетный год23522528671047
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год2352-5340-289381114
43103 Поступления – всего за отчетный год10743239817044682
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год12210007044500
43143 От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год106212030100
43203 Платежи – всего за отчетный год104513221323350
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год104513220733000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год969823849-14281332
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период7015-1974-10407-440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма Инструмент-Н

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма Инструмент-Н

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма Инструмент-Н

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3490)/Стоимость активов (135593) = 2.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма Инструмент-Н

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5807)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (185835+0+0) = 3.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма Инструмент-Н

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5807)/Выручка (191642) = 3.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма Инструмент-Н

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3490)/Выручка (191642) = 1.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма Инструмент-Н

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Инструмент-Н

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Инструмент-Н

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Инструмент-Н

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма Инструмент-Н

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.238

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.168

Х5 = Выручка/Активы = 1.413

Индекс Альтмана Z = 2.193

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.193<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма Инструмент-Н

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.34), коэффициент текущей ликвидности (1.51), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (3.03%), рентабельность компании (1.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма Инструмент-Н

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить