Общество с ограниченной ответственностью "Бюро путешествий "Южный берег" ИНН:1215057591 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48292041 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7658651049341
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года865104934166
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55515123
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51512394
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года82091611000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года91611003640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8209161100364
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9161100364197
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7468287470
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8287472230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года756838757233
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года83875723315
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года647880131
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7880131182
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года64783430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года783431310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8209161100364
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9161100364197
21103 Выручка за отчетный год2306284027972565
21104 Выручка за предыдущий год2840279725651169
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2353274921762270
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27492176302797
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-47916210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9162122630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-47916210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год916212950
23404 Прочие доходы за предыдущий год350079
23503 Прочие расходы за отчетный год1317841
23504 Прочие расходы за предыдущий год1784160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-601096130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1096132540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23289051
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28905179
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8381523203
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год81523203312
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-83815230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год815232030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бюро путешествий Южный берег

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бюро путешествий Южный берег

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бюро путешествий Южный берег

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-83)/Стоимость активов (820) = -10.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бюро путешествий Южный берег

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-47)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2353+0+0) = -2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бюро путешествий Южный берег

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-47)/Выручка (2306) = -2.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бюро путешествий Южный берег

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-83)/Выручка (2306) = -3.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бюро путешествий Южный берег

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бюро путешествий Южный берег

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бюро путешествий Южный берег

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бюро путешествий Южный берег

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бюро путешествий Южный берег

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.922

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.101

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.813

Индекс Альтмана Z = 17.632

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бюро путешествий Южный берег

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.86), коэффициент быстрой ликвидности (12.81), коэффициент текущей ликвидности (12.81), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (-2.04%), рентабельность компании (-3.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бюро путешествий Южный берег

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить