Республиканский Сельскохозяйственный Потребительский Кредитный Кооператив "Марийский Кредит" ИНН:1215057640 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48291975 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года510749749749
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5555
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года5555
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5515754754
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года515754754754
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9919869877354091
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года256773540912945
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года25663779566512770
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1247756651277018439
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32567135
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2567135280
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года825624211
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12496127351421017007
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12735142101700721712
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12501132501496417761
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13250149641776122466
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1259125414191748
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1199141917481748
13603 Резервный капитал на конец отчетного года374416801191
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года4416806801172
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1298128912890
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1289128911910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года259469910983728
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2929109837283723
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года826411314130556660
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года101791305566604700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года826411314130556660
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года101791305566604700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3001754007001
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12291004336231
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года84336231397
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1145875141
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года5875141137
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года164312378117373
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года142811737314043
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12501132501496417761
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13250149641776122466
23203 Проценты к получению за отчетный год37568110581278
23204 Проценты к получению за предыдущий год1177105812781864
23303 Проценты к уплате за отчетный год424112413731264
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1177137312641864
23403 Прочие доходы за отчетный год485102398982
23404 Прочие доходы за предыдущий год7649898230
23503 Прочие расходы за отчетный год3995751302982
23504 Прочие расходы за предыдущий год76413029820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год375-151914
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7103
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год304-151911
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год304-151911
62153 Членские взносы за отчетный год256322982
62003 Поступило средств - всего за отчетный год256311562260
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год256326752260
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год256317138
63003 Использовано средств - всего за отчетный год256326752260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Республиканский Сельскохозяйственный Потребительский Кредитный Кооператив Марийский Кредит

Прибыль

Прибыль Республиканский Сельскохозяйственный Потребительский Кредитный Кооператив Марийский Кредит

Чистые активы

Чистые активы Республиканский Сельскохозяйственный Потребительский Кредитный Кооператив Марийский Кредит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (12501) = 0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Республиканский Сельскохозяйственный Потребительский Кредитный Кооператив Марийский Кредит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Республиканский Сельскохозяйственный Потребительский Кредитный Кооператив Марийский Кредит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Республиканский Сельскохозяйственный Потребительский Кредитный Кооператив Марийский Кредит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Республиканский Сельскохозяйственный Потребительский Кредитный Кооператив Марийский Кредит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Республиканский Сельскохозяйственный Потребительский Кредитный Кооператив Марийский Кредит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Республиканский Сельскохозяйственный Потребительский Кредитный Кооператив Марийский Кредит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Республиканский Сельскохозяйственный Потребительский Кредитный Кооператив Марийский Кредит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Республиканский Сельскохозяйственный Потребительский Кредитный Кооператив Марийский Кредит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.901

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.262

Индекс Альтмана Z = 6.212

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Республиканский Сельскохозяйственный Потребительский Кредитный Кооператив Марийский Кредит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (6.04), коэффициент текущей ликвидности (6.05), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Республиканский Сельскохозяйственный Потребительский Кредитный Кооператив Марийский Кредит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить