Общество с ограниченной ответственностью "Торговая фирма "Коммерсант" ИНН:1215057672 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12909603 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года8888
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года8888
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8880
12103 Запасы на конец отчетного года133133133133
12104 Запасы на конец предыдущего года133133133133
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10101010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10101010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1431431430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1431431430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года151151151151
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года151151151151
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4994-4994-4994-4994
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4994-4994-4994-4994
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4590459045904590
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4590459045904590
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4590459045900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4590459045900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года401401401401
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года401401401401
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года154154154154
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года154154154154
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5555555550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5555555550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года151151151151
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года151151151151

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма Коммерсант

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма Коммерсант

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма Коммерсант

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (151) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма Коммерсант

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма Коммерсант

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма Коммерсант

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма Коммерсант

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма Коммерсант

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма Коммерсант

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма Коммерсант

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -33.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма Коммерсант

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.073

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.971

Индекс Альтмана Z = -1.498

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма Коммерсант

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (-33.07), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговая фирма Коммерсант

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить