ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ "АНТО" ИНН:1215058316 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12909744 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года781057194740
11504 Основные средства на конец предыдущего года571947402809
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года781057194740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года571947402809
12104 Запасы на конец предыдущего года1311
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года346337707129
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года377071293589
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8319195
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года191954
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года354638027325
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года380273253594
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11356952112065
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9521120656403
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года831460314677
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года603146774327
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года123212321232
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года123212321232
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года181022586156
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22586156844
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года304234907388
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года349073882076
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11356952112065
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9521120656403
21103 Выручка за отчетный год349142561323265
21104 Выручка за предыдущий год256132326516665
21203 Себестоимость продаж за отчетный год330162655425002
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год265542500217547
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1898-941-1737
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-941-1737-882
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1898-941-1737
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-941-1737-882
23403 Прочие доходы за отчетный год182027522642
23404 Прочие доходы за предыдущий год275226422353
23503 Прочие расходы за отчетный год20730
23504 Прочие расходы за предыдущий год73043
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год36981738905
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17389051428
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год415342555
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год342555560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32831396350
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1396350868

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ АНТО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ АНТО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ АНТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3283)/Стоимость активов (11356) = 28.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ АНТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1898)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33016+0+0) = 5.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ АНТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1898)/Выручка (34914) = 5.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ АНТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3283)/Выручка (34914) = 9.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ АНТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ АНТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ АНТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ АНТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ АНТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.153

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.289

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.326

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.733

Индекс Альтмана Z = 7.006

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ АНТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (5.44%), рентабельность компании (9.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ АНТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить