Общество с ограниченной ответственностью "Правовое агентство "Аметист" ИНН:1215058443 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48293454 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года106113120
11504 Основные средства на конец предыдущего года113120127
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года106113120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года113120127
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2762680
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2680396
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года209
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года137121295011937
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года129501193710187
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года140301322011937
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года132201193710592
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года141361333312057
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года133331205710719
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года130591285111643
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года128511164310215
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года130691286111653
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года128611165310225
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года467472404
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года472404494
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года60000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1067472404
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года472404494
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года141361333312057
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года133331205710719
21103 Выручка за отчетный год442256686045
21104 Выручка за предыдущий год566860454934
21203 Себестоимость продаж за отчетный год351145003752
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год450037521685
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год91111682293
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год116822933249
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год91111682293
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год116822933249
23503 Прочие расходы за отчетный год4450414
23504 Прочие расходы за предыдущий год5041476
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год86711181879
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год111818793173
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год424461169
24603 Прочее за отчетный год17600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6916941418
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год69414183004
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6916941418
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год69414183004

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Правовое агентство Аметист

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Правовое агентство Аметист

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Правовое агентство Аметист

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (691)/Стоимость активов (14136) = 4.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Правовое агентство Аметист

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (911)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3511+0+0) = 25.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Правовое агентство Аметист

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (911)/Выручка (4422) = 20.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Правовое агентство Аметист

Рентабельность компании

Чистая прибыль (691)/Выручка (4422) = 15.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Правовое агентство Аметист

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Правовое агентство Аметист

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Правовое агентство Аметист

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Правовое агентство Аметист

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Правовое агентство Аметист

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.959

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.248

Индекс Альтмана Z = 19.721

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Правовое агентство Аметист

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (13.15), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (20.6%), рентабельность компании (15.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Правовое агентство Аметист

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить