Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма "Техоснастка-С" ИНН:1215058683 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24986201 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года142951472115147
11504 Основные средства на конец предыдущего года14721151470
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1334990
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года142951605515246
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16055152460
12103 Запасы на конец отчетного года414521664032
12104 Запасы на конец предыдущего года216640320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года842035211439
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года352114390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года125333162231
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года331622310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1381890037702
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года900377020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года281132505822948
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25058229480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года800
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2219000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2176000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года221982176820162
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21768201620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года591532902762
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года329027620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года591532902786
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года329027860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года281132505822948
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25058229480
21103 Выручка за отчетный год339192588716234
21104 Выручка за предыдущий год25887162340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год324592360215833
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23602158330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14602285401
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22854010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14602285401
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22854010
23404 Прочие доходы за предыдущий год1162530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14602401654
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24016540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1018780548
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7805480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4421621106
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16211060
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год44200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год162100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Техоснастка-С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Техоснастка-С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Техоснастка-С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (442)/Стоимость активов (28113) = 1.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Техоснастка-С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1460)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32459+0+0) = 4.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Техоснастка-С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1460)/Выручка (33919) = 4.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Техоснастка-С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (442)/Выручка (33919) = 1.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Техоснастка-С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Техоснастка-С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Техоснастка-С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Техоснастка-С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Техоснастка-С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.281

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.753

Индекс Альтмана Z = 6.186

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Техоснастка-С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (1.64), коэффициент текущей ликвидности (2.34), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (4.3%), рентабельность компании (1.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма Техоснастка-С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить