ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНТУР АУДИТ" ИНН:1215058796 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48293804 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6306302728
11504 Основные средства на конец предыдущего года6302728231
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6306302728
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6302726231
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8564563
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4563406
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1412
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8704575
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4575406
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года150010872733
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10872733637
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4032490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года249360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41325946
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25946600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10878282687
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года828268737
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10878282687
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года828268737
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года150010872733
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10872733637
21103 Выручка за отчетный год17082561330
21104 Выручка за предыдущий год25613300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15272346869
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23468690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год181215-539
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год215-5390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год181215-539
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год215-5390
23404 Прочие доходы за предыдущий год30590590
23503 Прочие расходы за отчетный год110
23504 Прочие расходы за предыдущий год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18024451
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24451590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год272815
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15321636
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21636590
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1532160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год216360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР АУДИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР АУДИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР АУДИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (153)/Стоимость активов (1500) = 10.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР АУДИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (181)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1527+0+0) = 11.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР АУДИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (181)/Выручка (1708) = 10.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР АУДИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (153)/Выручка (1708) = 8.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР АУДИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР АУДИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР АУДИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР АУДИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР АУДИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.145

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.102

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.12

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.38

Индекс Альтмана Z = 0.587

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР АУДИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (10.6%), рентабельность компании (8.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР АУДИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить