Общество с ограниченной ответственностью "Универсалтранс" ИНН:1215058813 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48293980 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года141517
11504 Основные средства на конец предыдущего года151719
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года141517
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года151719
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года963024
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3024314
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41023039
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2303912
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года50626063
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26063326
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52027580
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27580345
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года48823057
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23057301
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года324523
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года452344
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года324523
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года452344
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52027580
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27580345
21103 Выручка за отчетный год34712249366
21104 Выручка за предыдущий год2249366345
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31662045301
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2045301316
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30520465
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2046529
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30520465
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2046529
23503 Прочие расходы за отчетный год127299
23504 Прочие расходы за предыдущий год72990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год293197-234
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год197-23429
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год352410
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год241011
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год258173-244
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год173-24418

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Универсалтранс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Универсалтранс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Универсалтранс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (258)/Стоимость активов (520) = 49.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Универсалтранс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (305)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3166+0+0) = 9.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Универсалтранс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (305)/Выручка (3471) = 8.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Универсалтранс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (258)/Выручка (3471) = 7.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Универсалтранс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсалтранс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсалтранс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 12.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсалтранс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Универсалтранс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.912

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.496

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.563

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.25

Индекс Альтмана Z = 27.396

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Универсалтранс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (12.81), коэффициент быстрой ликвидности (15.81), коэффициент текущей ликвидности (15.81), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (8.79%), рентабельность компании (7.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Универсалтранс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить