Общество с ограниченной ответственностью "Савинское учебно-производственное предприятие" ИНН:1215059133 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02831834 ОКВЭД:20.51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5591627572038070
11504 Основные средства на конец предыдущего года6275720380705167
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2372220321791957
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года220321801957235
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года79638478938310029
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года84779383100295404
12103 Запасы на конец отчетного года2447496023939328
12104 Запасы на конец предыдущего года4960239393287519
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1002166315913671
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1663159136713734
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года221720
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2172029
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2316329
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1632915
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34746641400413048
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года664140041304811297
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11437151191338723076
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15119133872307616701
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5164516451645164
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5164516451645164
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5531553155315531
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5531553155315531
13603 Резервный капитал на конец отчетного года221221221221
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года221221221221
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-9127-5329-6576-2808
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5328-6577-2808-2307
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1789558743398107
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5588433981078608
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года72514288771590
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года14288771590742
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года72514288771590
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года14288771590742
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1750197617502433
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1976175024331800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года71736128642110946
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года61276421109465551
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года89238104817113379
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года81038171133797351
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11437151191338723076
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15119133872307616701
21103 Выручка за отчетный год11676126841105122888
21104 Выручка за предыдущий год12684110512288820669
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16695143371903724872
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14337190372487220360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5019-1653-7986-1984
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1653-7986-1984309
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5951226226
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год51226226312
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5078-1704-8212-2210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1704-8212-2210-3
23403 Прочие доходы за отчетный год1288485041893950
23404 Прочие доходы за предыдущий год4850418939504247
23503 Прочие расходы за отчетный год88013915772900
23504 Прочие расходы за предыдущий год139157729002302
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-46701755-4659-1365
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1755-4659-13651942
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-62-175-38601
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-175-3860149
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-703544-714848
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год544-714848383
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год169132221722
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год132221722-348
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-37981224-3723-491
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1224-3723-4911211
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-37981224-3723-491
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1224-3723-4911211

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Савинское учебно-производственное предприятие

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Савинское учебно-производственное предприятие

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Савинское учебно-производственное предприятие

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3798)/Стоимость активов (11437) = -33.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Савинское учебно-производственное предприятие

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5078)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16695+59+0) = -30.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Савинское учебно-производственное предприятие

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5078)/Выручка (11676) = -43.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Савинское учебно-производственное предприятие

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3798)/Выручка (11676) = -32.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Савинское учебно-производственное предприятие

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Савинское учебно-производственное предприятие

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Савинское учебно-производственное предприятие

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Савинское учебно-производственное предприятие

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Савинское учебно-производственное предприятие

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.323

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.332

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.408

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.185

Х5 = Выручка/Активы = 1.021

Индекс Альтмана Z = -0.684

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Савинское учебно-производственное предприятие

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (-43.49%), рентабельность компании (-32.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Савинское учебно-производственное предприятие

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить