ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАГНИТ" ИНН:1215059165 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48294560 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7880866988819747
11504 Основные средства на конец предыдущего года86698881974710662
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7880866988810
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8669888197470
12103 Запасы на конец отчетного года80678214274520
12104 Запасы на конец предыдущего года7821427452017570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года298252211913718145
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2211913781627246
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5824649498
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24649498317
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2561461650
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1461651530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года309453385107780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года338510778231630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38825120541965932910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12054196593291035795
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-119654914110370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года491411037101930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1195549241104710203
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года492411047102037578
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года507807130355314477
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года713035531447727686
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50780713086120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года71308612227070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38825120541965932910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12054196593291035795
21103 Выручка за отчетный год95692448285741572756
21104 Выручка за предыдущий год448285741572756109407
21203 Себестоимость продаж за отчетный год86761342283707869264
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год342283707851558105554
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год893110600203370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1060020337211980
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1321113258186940
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1325818694177060
22203 Управленческие расходы за отчетный год4097318900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3189000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8377-584716430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5847164334920
23304 Проценты к уплате за предыдущий год306363741231
23403 Прочие доходы за отчетный год166565487868
23404 Прочие доходы за предыдущий год56548717095
23503 Прочие расходы за отчетный год168535937281
23504 Прочие расходы за предыдущий год535937281582
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8379-612311570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6123115733380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8379-61238442625
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-612384426252109
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8379-61238440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-612384426250
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 31491411037101930
32008 Величина капитала на 31492411047102030
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16879612300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)16879612300
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8379612300
33218 Убыток (ИТОГО)8379612300
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 31-119654914110370
33008 Величина капитала на 31-119554924110470
36003 Чистые активы на 31-119554924110470
36004 Чистые активы на 31492411047102030
41103 Поступления – всего за отчетный год10123063418769880
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9740552894766480
41193 Прочие поступления за отчетный год3825105243400
41203 Платежи – всего за отчетный год9545057856841730
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8275443668477690
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5566588865390
41293 Прочие платежи за отчетный год71308300289610
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год57805562-71850
43203 Платежи – всего за отчетный год5967536685270
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5967536682300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-5967-5366-35270
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-187196-4490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8379)/Стоимость активов (38825) = -21.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8377)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (86761+13211+4097) = -8.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8377)/Выручка (95692) = -8.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8379)/Выручка (95692) = -8.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.511

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.216

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.216

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.235

Индекс Альтмана Z = -5.755

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (-0.31), рентабельность продукции (-8.75%), рентабельность компании (-8.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГНИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить