ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМИС" ИНН:1215059180 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12904675 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2695168542865125
11504 Основные средства на конец предыдущего года1685428651251523
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года201247251553
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года124725251254
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3784267050
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4267051640
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3093335850160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3358501666780
12103 Запасы на конец отчетного года238260181350201792118782
12104 Запасы на конец предыдущего года18135018383411878255075
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1491491490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года260747250190191571451528
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25019020952936975471732
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года12274911357050
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4911357054670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года448863665825484102934
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года366582548410293332362
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5707756404624850
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5640462485811580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6021975296625171860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5296625171866732440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года605291533020522202679922
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года533020522202679922161946
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2762762760
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2762762760
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9803082449699290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8244969929487460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года98306827247020549021
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года82724702054902128559
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года8418418580
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года84185800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8418418580
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года84185887000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года493981430938436367570931
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года430938436367570931106153
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года3041252517140
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2525171412110
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года9122159921305951261
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1599213059500506534
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5061444494554511400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4494554511406222000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года605291533020522202679922
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года533020522202679922161946
21103 Выручка за отчетный год5366665119001234411580810
21104 Выручка за предыдущий год5119001234411580810215624
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4735084488421150311532068
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4488421150311496864196613
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6315863058841000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6305884100839460
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4697373412990
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год373412997560
22203 Управленческие расходы за отчетный год4501543631411420
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4363141142344480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1344615693416590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1569341659487420
23203 Проценты к получению за отчетный год1864147251120
23204 Проценты к получению за предыдущий год1472511215440
23303 Проценты к уплате за отчетный год20034
23403 Прочие доходы за отчетный год1613113983172524711
23404 Прочие доходы за предыдущий год1398316890316710878
23503 Прочие расходы за отчетный год1281185173482628148
23504 Прочие расходы за предыдущий год851734465281489632
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1862822631291970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2263129196252710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4226504458007159
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5044580061924830
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-2655046720
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-5046729910
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-1671100
24603 Прочее за отчетный год-1180508415020
24604 Прочее за предыдущий год5084150311760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15582125202118318112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12519211821811215307
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1558212520211830
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1251921182181120
32003 Величина капитала на 312762762760
32007 Величина капитала на 318244969929487460
32008 Величина капитала на 318272470205490220
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1558112520211830
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1558112520211830
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1558112520211830
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1558112520211830
33003 Величина капитала на 312762762760
33007 Величина капитала на 319803082449699290
33008 Величина капитала на 319830682725702050
36003 Чистые активы на 319830682725702050
36004 Чистые активы на 318272470205490220
41103 Поступления – всего за отчетный год48735648453910706870
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2720092133834748360
41193 Прочие поступления за отчетный год2153472711565958510
41203 Платежи – всего за отчетный год48267943456911144970
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год41920838326310449660
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2876427200219410
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2302719184930
41293 Прочие платежи за отчетный год3447521387290970
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год467749970-438100
42103 Поступления – всего за отчетный год570811217000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год491111217000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год797000
42203 Платежи – всего за отчетный год2226158949368120
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год199695100
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год230157998368120
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год3482-46779-368120
43103 Поступления – всего за отчетный год259518930000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2595030000
43203 Платежи – всего за отчетный год2595000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2595000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период81593380-776220
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год6977941720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15582)/Стоимость активов (605291) = 2.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13446)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (473508+4697+45015) = 2.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13446)/Выручка (536666) = 2.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15582)/Выручка (536666) = 2.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.179

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.194

Индекс Альтмана Z = 1.671

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.671<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (2.51%), рентабельность компании (2.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить