Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма "Анис" ИНН:1215059285 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12904149 ОКВЭД:25.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года505446434662
11504 Основные средства на конец предыдущего года464346623704
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года505446434662
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года464346623704
12103 Запасы на конец отчетного года657386200
12104 Запасы на конец предыдущего года386200184
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года226319272
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19272506
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1490110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49011014
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2921895582
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года895582704
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года797555385244
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года553852444408
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года702453994953
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года539949533061
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года777
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года77167
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года777
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года77167
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года944132284
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года132284191
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года944132284
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1322841180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года797555385244
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года553852444408
21103 Выручка за отчетный год899467456270
21104 Выручка за предыдущий год674562705133
21203 Себестоимость продаж за отчетный год702360794139
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год607941393707
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19716662131
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год66621311426
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19716662131
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год66621311426
23404 Прочие доходы за предыдущий год1500
23503 Прочие расходы за отчетный год543834
23504 Прочие расходы за предыдущий год38340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19176432097
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год64320971426
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год293197204
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год197204145
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16244461893
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44618931281

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Анис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Анис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Анис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1624)/Стоимость активов (7975) = 20.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Анис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1971)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7023+0+0) = 28.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Анис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1971)/Выручка (8994) = 21.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Анис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1624)/Выручка (8994) = 18.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Анис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Анис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Анис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Анис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Анис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.248

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.204

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.24

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.386

Х5 = Выручка/Активы = 1.128

Индекс Альтмана Z = 5.324

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Анис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.4), коэффициент текущей ликвидности (3.09), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (21.91%), рентабельность компании (18.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Анис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить