Общество с ограниченной ответственностью "Очарование" ИНН:1215059334 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48297340 ОКВЭД:18.22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года868600
11504 Основные средства на конец предыдущего года868600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8686860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8686860
12103 Запасы на конец отчетного года487487487487
12104 Запасы на конец предыдущего года487487487487
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года54545454
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года54545454
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5415415410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5415415410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года627627627627
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года627627627627
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8880
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3253253250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3253253250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года333333333333
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года333333333333
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года34343434
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года34343434
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года260260260260
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года260260260260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2942942940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2942942940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года627627627627
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года627627627627

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Очарование

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Очарование

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Очарование

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (627) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Очарование

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Очарование

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Очарование

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Очарование

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Очарование

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Очарование

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Очарование

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Очарование

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.448

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.133

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.797

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Очарование

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (1.84), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Очарование

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить