ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВОМЕДИА" ИНН:1215059817 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48297854 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года15342754
12104 Запасы на конец предыдущего года34275428
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1013810
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1381051
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года85101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3352450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5245650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33524565
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52456579
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-168-169-1710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-169-171-1730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-158-159-161-163
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-159-161-163-180
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года658086100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8086100100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года126131120128
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года131120128159
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1912112060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2112062280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33524565
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52456579
21103 Выручка за отчетный год55225205284
21104 Выручка за предыдущий год225205284667
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54223203267
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год223203267545
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12217
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2217122
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВОМЕДИА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВОМЕДИА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВОМЕДИА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (33) = 3.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВОМЕДИА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54+0+0) = 1.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВОМЕДИА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (55) = 1.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВОМЕДИА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (55) = 1.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВОМЕДИА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВОМЕДИА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВОМЕДИА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВОМЕДИА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.79

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВОМЕДИА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.818

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.827

Индекс Альтмана Z = -19.055

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВОМЕДИА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (-4.79), рентабельность продукции (1.82%), рентабельность компании (1.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВОМЕДИА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить