Общество с ограниченной ответственностью "Евромед" ИНН:1215059920 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48297972 ОКВЭД:51.46.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года192641886715757
12104 Запасы на конец предыдущего года188671575713639
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года408734611312
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года346213121045
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1046894
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46894159
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года233612279617163
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года227971716314843
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года233612279717164
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года227971716414843
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года212541962316278
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года196231627814763
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8008000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года80000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13072373886
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года237388580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21073173886
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года317388580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года233612279717164
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года227971716414843
21103 Выручка за отчетный год145121989410723
21104 Выручка за предыдущий год19894107239253
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12608160538867
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1605388676909
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год190438411856
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год384118562344
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год190438411856
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год384118562344
23404 Прочие доходы за предыдущий год6500
23503 Прочие расходы за отчетный год425918
23504 Прочие расходы за предыдущий год591826
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год186238471838
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год384718382318
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год231502323
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год502322417
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год163133451515
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год334515161901

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Евромед

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Евромед

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Евромед

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1631)/Стоимость активов (23361) = 6.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Евромед

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1904)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12608+0+0) = 15.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Евромед

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1904)/Выручка (14512) = 13.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Евромед

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1631)/Выручка (14512) = 11.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Евромед

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евромед

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евромед

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евромед

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Евромед

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.944

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.087

Индекс Альтмана Z = 17.55

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Евромед

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.94), коэффициент текущей ликвидности (11.09), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (13.12%), рентабельность компании (11.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Евромед

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить