Общество с ограниченной ответственностью "Пром-Инком" ИНН:1215060019 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44789448 ОКВЭД:70.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года459594790414
11504 Основные средства на конец предыдущего года594790414465
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года8778476650649400
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года7665064940962350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8824377244657300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7724465730966490
12103 Запасы на конец отчетного года257015229182947635222
12104 Запасы на конец предыдущего года22918294763522262703
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3309739348199194287
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3934819919394850522
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6534452418844570
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года524188445700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года231459754787848336
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5975478784833616912
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года15043430
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4343420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3579201207021829190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года120702182919878450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года446163197946248649184494
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года197946248649184494145557
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года85669731810
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6973181440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года866707319154
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года707319154-495
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года445297197239231239108996
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года197239231239108996112970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4452971972392454580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1972392454581844400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года446163197946248649184494
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года197946248649184494145557
21103 Выручка за отчетный год47937851944741732681
21104 Выручка за предыдущий год851944741732693123539
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46630788244283231083
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год788244283228291114628
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1307637045850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6370458544020
22203 Управленческие расходы за отчетный год1048603240880
22204 Управленческие расходы за предыдущий год603240882390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2593384970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33849716100
23403 Прочие доходы за отчетный год238136055944603
23404 Прочие доходы за предыдущий год1360559445831442
23503 Прочие расходы за отчетный год233165825205537
23504 Прочие расходы за предыдущий год1658252055111281
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2644035710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4035716820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год538714136
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8714136354
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год211322857528
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3228575468718
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2113228570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3228575460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пром-Инком

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пром-Инком

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пром-Инком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (211)/Стоимость активов (446163) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пром-Инком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (259)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46630+0+1048) = 0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пром-Инком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (259)/Выручка (47937) = 0.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пром-Инком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (211)/Выручка (47937) = 0.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пром-Инком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пром-Инком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пром-Инком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пром-Инком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пром-Инком

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.196

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = -1.277

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пром-Инком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.54%), рентабельность компании (0.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пром-Инком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить