Общество с ограниченной ответственностью "Торгхолод" ИНН:1215061157 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48299267 ОКВЭД:80.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2049
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2055
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2755
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-19-1025
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-10250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года211730
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года211730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2755
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7550
21103 Выручка за отчетный год102447146
21104 Выручка за предыдущий год4471460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год115363126
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4251260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-138420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-132220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22200
23503 Прочие расходы за отчетный год6227
23504 Прочие расходы за предыдущий год2270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-19018
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-19018

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торгхолод

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торгхолод

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торгхолод

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-19)/Стоимость активов (2) = -950 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торгхолод

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (115+0+0) = -11.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торгхолод

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-13)/Выручка (102) = -12.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торгхолод

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-19)/Выручка (102) = -18.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торгхолод

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгхолод

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгхолод

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгхолод

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -9.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торгхолод

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -9.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -9.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -9.5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.905

Индекс Альтмана Z = -158.08

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торгхолод

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (-9.5), рентабельность продукции (-12.75%), рентабельность компании (-18.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торгхолод

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить