ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРВОДСТРОЙ" ИНН:1215061213 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48299304 ОКВЭД:45.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года66311453030
12104 Запасы на конец предыдущего года114530300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41176297938042
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года297848042364
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года427472920634
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года729206341776
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года461133166731706
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31658317062140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года461133166731706
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31658317062140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года405572782929986
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27821299862062
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года555638381720
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3837172078
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года555638381720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3837172078
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года461133166731706
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31658317062140
21103 Выручка за отчетный год453713358555618
21104 Выручка за предыдущий год33579556180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год298192899422812
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29002228060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15552459132806
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4577328120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15552459132806
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4577328120
23403 Прочие доходы за отчетный год472442276557
23404 Прочие доходы за предыдущий год422765570
23503 Прочие расходы за отчетный год301552187044
23504 Прочие расходы за предыдущий год521870440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17261360032319
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3586323250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17261360032319
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3586323250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРВОДСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРВОДСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРВОДСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17261)/Стоимость активов (46113) = 37.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРВОДСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15552)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29819+0+0) = 52.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРВОДСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15552)/Выручка (45371) = 34.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРВОДСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17261)/Выручка (45371) = 38.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРВОДСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРВОДСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРВОДСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРВОДСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРВОДСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.88

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.374

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.374

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.3

Индекс Альтмана Z = 17.17

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРВОДСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.77), коэффициент быстрой ликвидности (8.18), коэффициент текущей ликвидности (8.3), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (34.28%), рентабельность компании (38.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРВОДСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить