Общество с ограниченной ответственностью "М-ЛЕС" ИНН:1215061319 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48298925 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года596570
11504 Основные средства на конец предыдущего года657077
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года596570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года657077
12103 Запасы на конец отчетного года255225432488
12104 Запасы на конец предыдущего года254324882424
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1168
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16877
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2429
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года255425462560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года254625602530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года261326112630
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года261126302607
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года256425602507
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года256025072158
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4951123
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51123449
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4951123
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года51123449
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года261326112630
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года261126302607
21103 Выручка за отчетный год4085612140
21104 Выручка за предыдущий год56121405844
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3804911685
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49116854938
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2870455
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год70455906
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2870455
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год70455906
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2870413
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год70413819
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год241764
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1764175
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год453349
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год53349644

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью М-ЛЕС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью М-ЛЕС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью М-ЛЕС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (2613) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью М-ЛЕС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (28)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (380+0+0) = 7.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью М-ЛЕС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (28)/Выручка (408) = 6.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью М-ЛЕС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (408) = 0.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью М-ЛЕС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 52.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью М-ЛЕС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью М-ЛЕС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью М-ЛЕС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью М-ЛЕС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.959

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 52.327

Индекс Альтмана Z = 61.315

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью М-ЛЕС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (52.12), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (6.86%), рентабельность компании (0.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью М-ЛЕС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить