ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС-3" ИНН:1215061799 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48299764 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года191373204306
11504 Основные средства на конец предыдущего года373204306426
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1913732040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3732043060
12103 Запасы на конец отчетного года117381023581217518
12104 Запасы на конец предыдущего года10235812175186132
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41436011591619
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года360115916191694
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года121521059592800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10595928092460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года123431096894849552
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10968948495528376
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4272303038373605
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3030383736053186
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8071793856475947
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7938564759475190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8071793856470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7938564759470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года123431096894849552
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10968948495528376
21103 Выручка за отчетный год102592861538053678605
21104 Выручка за предыдущий год86153805367860564363
21203 Себестоимость продаж за отчетный год100717835797797076023
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год83579779707602362153
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1875257425660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2574256625820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1875257425660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2574256625820
23503 Прочие расходы за отчетный год68525742
23504 Прочие расходы за предыдущий год525742105
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1807252225090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2522250925400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год565527504511
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год527504511419
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1242199520052029
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1995200520291686

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-3

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-3

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-3

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1242)/Стоимость активов (12343) = 10.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-3

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1875)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (100717+0+0) = 1.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-3

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1875)/Выручка (102592) = 1.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-3

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1242)/Выручка (102592) = 1.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-3

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-3

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-3

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-3

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-3

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.331

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.101

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.146

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.529

Индекс Альтмана Z = 4.037

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-3

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (1.51), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (1.83%), рентабельность компании (1.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-3

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить