Общество с ограниченной ответственностью "ТоргСоюз" ИНН:1215062136 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48300071 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3947341029932243
12104 Запасы на конец предыдущего года3410299322432939
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года359582417475
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года582417475369
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года372493558505
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49355850598
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4678448539680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4485396832230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4678448539683223
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4485396832233406
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3405294221301527
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2942213015271508
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года598504596627
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года504596627495
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5985045960
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5045966270
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14018600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года186000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года53585301069
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года853124210691403
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года675103912420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1039124210690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4678448539683223
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4485396832233406
21103 Выручка за отчетный год28667305792800921442
21104 Выручка за предыдущий год30579280092144218149
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28066297672752821866
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29767275282186617666
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6018124810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год812481-4240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6018124810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год812481-4240
23403 Прочие доходы за отчетный год50187241540
23404 Прочие доходы за предыдущий год1872415400
23503 Прочие расходы за отчетный год72312690
23504 Прочие расходы за предыдущий год31269023
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5799686960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год968696260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год116156937
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15693758
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год46381260319
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год81260319402

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТоргСоюз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТоргСоюз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТоргСоюз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (463)/Стоимость активов (4678) = 9.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТоргСоюз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (601)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28066+0+0) = 2.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТоргСоюз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (601)/Выручка (28667) = 2.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТоргСоюз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (463)/Выручка (28667) = 1.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТоргСоюз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТоргСоюз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТоргСоюз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТоргСоюз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТоргСоюз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.886

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.124

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.675

Индекс Альтмана Z = 9.777

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТоргСоюз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (6.93), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (2.1%), рентабельность компании (1.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТоргСоюз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить