ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИГС" ИНН:1215062288 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48300361 ОКВЭД:92.71

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4567
11504 Основные средства на конец предыдущего года5678
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года108000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года870023
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1129260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года92670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10113140393
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3021401271451
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1132235
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13223525
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10231519660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года315196621170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21440719722124
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года407197221243641
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-397-443-153-28
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-443-153-28-32
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года282282417485
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2824174851250
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года214000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2822964170
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4964174850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года301340350174
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года340350174110
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года28001393
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года14002029
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32955417080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года354170816670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21440719722124
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года407197221243641
21104 Выручка за предыдущий год1491445054259750
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2071942408346
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1284425651850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12843836090
23403 Прочие доходы за отчетный год65135025
23404 Прочие доходы за предыдущий год13502510
23503 Прочие расходы за отчетный год14356503604
23504 Прочие расходы за предыдущий год17105036041037
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год51-364-1200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-291-120300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год40326
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год47-437-1254
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-291-1254281

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИГС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИГС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИГС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (47)/Стоимость активов (214) = 21.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИГС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИГС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИГС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (47)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИГС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИГС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИГС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИГС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.86

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИГС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.93

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.22

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.238

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.65

Индекс Альтмана Z = -4.467

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИГС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (-1.86), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-29.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИГС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить