Общество с ограниченной ответственностью "Приток плюс" ИНН:1215062376 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48300504 ОКВЭД:51.34.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1569259036110
11504 Основные средства на конец предыдущего года2590361100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1569259036110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2590361100
12103 Запасы на конец отчетного года9696155061385219981
12104 Запасы на конец предыдущего года1550613852199810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32044495944763672207
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года49594476366015014985
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1205712057120570
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1205712057120570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1006677100527
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6771005275
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5480277835741600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7783574160927150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56371804247777192715
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года80424777719271514990
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001010010100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001010010100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2051916429101720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года164291017261790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30529264392018216189
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26439201821618913140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25842539855730776244
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5398557307762441567
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2584253985575890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5398557589765260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56371804247777192715
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года80424777719271514990
21103 Выручка за отчетный год246473275763339620321709
21104 Выручка за предыдущий год27576333962032170935479
21203 Себестоимость продаж за отчетный год229314243206309974314618
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24320630997430554535021
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1715932557296460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3255729646161640
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1568223548262840
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год235482628490730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1477900933620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9009336270910
23403 Прочие доходы за отчетный год451274764933021
23404 Прочие доходы за предыдущий год747649330219
23503 Прочие расходы за отчетный год816180647506241
23504 Прочие расходы за предыдущий год180647506241279
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5173795051050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7950510538710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год108416931112821
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1693111282193
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4089625739933050
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год62573993305095
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4089625739930
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6257399330500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Приток плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Приток плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Приток плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4089)/Стоимость активов (56371) = 7.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Приток плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1477)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (229314+15682+0) = 0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Приток плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1477)/Выручка (246473) = 0.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Приток плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4089)/Выручка (246473) = 1.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Приток плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Приток плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Приток плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Приток плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Приток плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.514

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.073

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.092

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.181

Индекс Альтмана Z = 5.468

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Приток плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.28), коэффициент текущей ликвидности (1.65), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (0.6%), рентабельность компании (1.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Приток плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить