Общество с ограниченной ответственностью "Повер" ИНН:1215062440 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41385940 ОКВЭД:22.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года814711437
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года711437257
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6110374
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10374688
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года875814512
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года814512945
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года875814512
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года814512945
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года212121
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года212121
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года152198236
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года198236731
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года173219257
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года219257752
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года701595255
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года595255194
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года701595255
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года595255194
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года875814512
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года814512945
21103 Выручка за отчетный год6056872912906
21104 Выручка за предыдущий год87291290614396
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6056872912906
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год87291290614396
22203 Управленческие расходы за отчетный год477061379115
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6137911510081
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год128625923791
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год259237914315
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год128625923791
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год259237914315
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год128625923791
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год259237914315
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год128625923791
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год259237914315
32003 Величина капитала на 3121210
32007 Величина капитала на 311982360
32008 Величина капитала на 312192570
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))110923280
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)110923280
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))110923280
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)110923280
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))115523640
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)115523640
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))114923640
33278 Дивиденды (ИТОГО)114923640
33003 Величина капитала на 3121210
33007 Величина капитала на 311521980
33008 Величина капитала на 311732190
36003 Чистые активы на 311732190
36004 Чистые активы на 312192570
41103 Поступления – всего за отчетный год324537470
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год324537470
41203 Платежи – всего за отчетный год38200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год30500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год286337470
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период286337470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Повер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Повер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Повер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1286)/Стоимость активов (875) = 146.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Повер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1286)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+4770) = 26.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Повер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1286)/Выручка (6056) = 21.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Повер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1286)/Выручка (6056) = 21.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Повер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Повер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Повер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Повер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Повер

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.199

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.47

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.47

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.247

Х5 = Выручка/Активы = 6.921

Индекс Альтмана Z = 12.966

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Повер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.25), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (21.24%), рентабельность компании (21.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Повер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить