Общество с ограниченной ответственностью "Алайа" ИНН:1215062721 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48300734 ОКВЭД:20.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года268292288357
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года292288357239
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1013062
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года130620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2783052940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3052944360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года278305294436
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года305294436299
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года265000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года282000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года273290288279
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года290288279263
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5156157
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15615736
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года51560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1561570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года278305294436
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года305294436299
21103 Выручка за отчетный год90148163442
21104 Выручка за предыдущий год148163442330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15126143405
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37143405278
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7522200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11120370
22203 Управленческие расходы за отчетный год85000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год89000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1022200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2220370
23503 Прочие расходы за отчетный год716917
23504 Прочие расходы за предыдущий год1691721
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-176110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год611200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-173915
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год391531
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-17000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алайа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алайа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алайа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-17)/Стоимость активов (278) = -6.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алайа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15+0+85) = -10 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алайа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10)/Выручка (90) = -11.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алайа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-17)/Выручка (90) = -18.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алайа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 55.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алайа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 55.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алайа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алайа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алайа

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.982

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 54.6

Х5 = Выручка/Активы = 0.324

Индекс Альтмана Z = 23.718

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алайа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2), коэффициент быстрой ликвидности (55.6), коэффициент текущей ликвидности (55.6), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-11.11%), рентабельность компании (-18.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алайа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить